US Taxes

[MaximKat]

а можно поподробнее насчет возврата налогов? это только по J-1 или по F-1 тоже?

[Tonya]

Возврат налогов возможен для граждан России только на J-1 визе в течение первых пяти лет. Возвращают обычно федеральный налог, а вот налог штата - на усмотрение штата. Все остальные налоги не возвращаются.

На F-1 возврат не делают, но зато не просят и платить после второго календарного(!) года Medicare и SSN налоги, а это по сумме баксов 200 с каждого Paycheck'a. Студентам разрешают не платить их все время пребывания на F-1.

Я не очень хорошо знаю ситуацию с F-1, но слышала, что, если вы, например, получили какую-то именную стипендию, т.е. extramural funding, с этого вроде как можно вернуть налоги даже на F-1.

[Tonya]

Для граждан других стран бывшего СССР правила по возврату налогов могут быть другими! Вот посмотрите тут, например, Article 20 для Украины. http://www.irs.gov/pub/irs-trty/ukrain.pdf

Все US Tax-treaties перечислены в Publication 901, которую можно почитать на сайте http://www.irs.gov/publications/p901/ar ... k100051492. Точно есть особые соглашения с Россией, Украиной, Казахстаном, Латвией, Литвой и Эстонией.

Честно сказать, обновленная апрелем 2009 года редакция достаточно мутно объясняет, на каком статусе можно делать возврат, но, я так понимаю, что это относится к F-1. Вот, к примеру, из раздела Students and Apprentices по России:

Russia
An individual who is a resident of Russia at the beginning of his or her visit to the United States is exempt from U.S. tax on payments from abroad for maintenance, education, study, research, or training and on any grant, allowance, or other similar payments. To be entitled to the exemption, the individual must be temporarily present in the United States primarily to:

Study at a university or other accredited educational institution,

Obtain training required to qualify him or her to practice a profession or professional specialty, or

Study or do research as a recipient of a grant, allowance, or other similar payments from a governmental, religious, charitable, scientific, literary, or educational organization.


The individual is entitled to this exemption only for a period of time necessary to complete the study, training, or research, but the exemption for training or research may not extend for a period exceeding 5 years.

These exemptions do not apply to income from research if it is undertaken primarily for the private benefit of a specific person or persons.

Т.е. в любом случае основная идея та же - если вы получаете грант на свое имя, эти деньги налогом не облагаются. А вот как в Post-graduate разделить study и research мне не очень ясно. Гранты, если дают, уже дают под науку...

[Alex]

Если это позиция RA (виза F-1), то это считается работа, и налогом это дело облагается. Я плачу стандартный налог, и федеральный, и штата. В книжках и вправду очень мутно написано, и что все это дело означает - если вы студент и вам платят из вашей страны, или вы получили грант на свое имя - то требуйте возврата налога, в противном случае - не требуйте .

[Alex]

Надо бы на основной gradus пост про налоги повесить, есть добровольцы?

[Tonya]

Да, надо собраться... Хорошо, что до 15 апреля еще далеко )))

[Max]

Надо бы на основной gradus пост про налоги повесить, есть добровольцы?

Да в основном вы с Тонькой тут и дикутируете на тему налогов =) Так что играйте в орлянку. Я пожалуй не вызовусь, учитывая перманентный бухгалтерский кретинизм и отсутствие налога штата в Техасе.

[Tonya]

Кажется, граждане, мы тут чего-то недогоняем )) Был ли тут кто из Caltech'a? Вот, нашла у них на сайте:

Taxes:
Q: I have been awarded a GRA/GTA. How much will I have to pay in taxes?

A: There is a tax treaty between the US and the Russian Federation. You can download its text from the IRS website. Go there and search for "Income Tax Treaties". Read Article 18. The article is vague, but one possible interpretation is that you are entitled to a federal tax exemption for a period of five years. Most Caltech Russian students take advantage of this provision. This provision is not necessarily applicable to California state taxes.

Q: Then, if my paycheck is $X before taxes how much will I actually get?

A: Normally, federal and state taxes will be withheld from your paycheck by the payroll office. Theoretically, it should be possible to tell the payroll not to withhold the federal taxes, because there is a treaty. In practice, most Russian students get the federal tax refunded to them after filing the tax return in the next calendar year.

Example. This is your first year at Caltech. Your GRA is $1200 and starts in October. Federal taxes will be withheld at around 11% and state taxes at around 1.5%. So you will be taking home $1050 a month. Some time early next year you will receive the form W-2 from Caltech, showing that your gross income for the year had been $3600 and that federal income tax (FIT) withheld $396 and state income tax (CA) SIT $54. The deadline for filing your return is April 15th. Some time in late March the International Student Office conducts tax seminars. You prepare your return and send it to the IRS on April 10th. You choose the direct deposit option. Some time in May your federal tax refund for $396 appears on your bank account. For your second year more money will be withheld in FIT and accordingly the refund amount will be higher.

Q: Which tax forms do I need to fill out?

A: If you are first year go to the ISP tax seminar in late March to find out. For the first five years you will be filing forms 1040NR-EZ, 8843 and 8833 for the federal tax return. For the state tax return you will probably filing 540NR as a non-resident your first year, and 540 2EZ as resident thereafter.

http://www.rusclub.caltech.edu/faq.html

[Alex]

Мдя, я, конечно, понимаю, что IRS-овцы на все, скорее, сквозь пальцы смотрят, и никто ничего сам толком не понимает, но я спрашивал конкретно про Россию у представителей IRS, которые семинары проводят, и они подтвердили мне, что нифига, мол, налогом не облагается только поддержка извне Штатов, если универ оплачивает, ну или грант здешний, то налог платится. Будет интересно выяснить, что я не прав... Значит пост откладывается до выяснений обстоятельств .

[Alex]

http://www.irs.gov/publications/p901/ar ... k100051492, касабельно студентов, ищем Россию: "An individual who is a resident of Russia at the beginning of his or her visit to the United States is exempt from U.S. tax on payments from abroad for maintenance, education, study, research, or training and on any grant, allowance, or other similar payments."